Samsung fights $520 million India tax demand, points to Reliance practice

Samsung becomes the second major foreign company in recent months to challenge an Indian tax demand.

• Samsung trở thành công ty nước ngoài lớn thứ hai trong những tháng gần đây thách thức yêu cầu thuế của Ấn Độ.

Volkswagen has sued Prime Minister Narendra Modi's government in court for a record demand of $1.4 billion for misclassifying its component imports.

• Volkswagen đã kiện chính phủ của Thủ tướng Narendra Modi tại tòa án về yêu cầu kỷ lục 1,4 tỷ USD vì phân loại sai nhập khẩu thành phần của họ.

In the Samsung case, tax authorities in January asked Samsung to pay $520 million for evading the 10-20% tariffs by misclassifying imports of a key mobile tower equipment, which it then sold to billionaire Mukesh Ambani's telecom giant, Reliance Jio, from 2018 to 2021.

• Trong vụ Samsung, các cơ quan thuế vào tháng 1 đã yêu cầu Samsung trả 520 triệu USD vì trốn thuế 10-20% bằng cách phân loại sai nhập khẩu một thiết bị trụ tháp di động chính, mà sau đó họ đã bán cho công ty viễn thông khổng lồ của tỷ phú Mukesh Ambani, Reliance Jio, từ năm 2018 đến 2021.

In its 281-page challenge at the Customs Excise and Service Tax Appellate Tribunal in Mumbai, Samsung criticises Indian authorities for being "fully aware" of the business model as Reliance had a "long-established practice" of importing the same equipment without any tariff payments for three years until 2017.

• Trong thách thức dài 281 trang tại Tòa án Kháng cáo Thuế Hải quan và Dịch vụ ở Mumbai, Samsung chỉ trích các cơ quan Ấn Độ vì đã "hoàn toàn biết" về mô hình kinh doanh này khi Reliance đã có "thực hành lâu dài" nhập khẩu cùng một thiết bị mà không phải trả thuế trong ba năm cho đến năm 2017.

Samsung's India unit says it discovered during an Indian tax investigation that Reliance had been warned about the practice way back in 2017, but Reliance did not inform the South Korean company about it and tax officials never questioned Samsung.

• Đơn vị Samsung tại Ấn Độ cho biết họ đã phát hiện trong cuộc điều tra thuế của Ấn Độ rằng Reliance đã được cảnh báo về thực hành này từ năm 2017, nhưng Reliance không thông báo cho công ty Hàn Quốc và các quan chức thuế cũng chưa bao giờ chất vấn Samsung.

"The classification adopted by the appellant (Samsung) was known to the authorities, however the same was never questioned ... Department was fully aware," Samsung says in its April 17 filing, which is not public but was seen by Reuters.

• "Phân loại được áp dụng bởi người kháng cáo (Samsung) đã được biết đến bởi các cơ quan, tuy nhiên nó chưa bao giờ bị chất vấn... Bộ phận hoàn toàn biết," Samsung nói trong hồ sơ ngày 17 tháng 4, không công khai nhưng được Reuters xem.

"Reliance Jio officials did not inform" Samsung about the tax warning of 2017, it adds.

• "Các quan chức Reliance Jio đã không thông báo" cho Samsung về cảnh báo thuế năm 2017, nó thêm.

Samsung and India's tax authority did not respond to Reuters queries.

• Samsung và cơ quan thuế Ấn Độ đã không trả lời các câu hỏi của Reuters.

Further details of Reliance's 2017 warning from tax authorities are not public and were not disclosed in the Samsung filing. Reliance didn't respond to Reuters queries.

• Thông tin chi tiết khác về cảnh báo năm 2017 từ các cơ quan thuế đối với Reliance không công khai và không được tiết lộ trong hồ sơ của Samsung. Reliance không trả lời các câu hỏi của Reuters.

Other than $520 million demand Samsung faces, Indian authorities have also imposed an $81 million fine on seven of its employees, taking the total tax demand to $601 million. It's not clear if Samsung employees are separately challenging the fines.

• Ngoài yêu cầu 520 triệu USD mà Samsung phải đối mặt, các cơ quan Ấn Độ cũng đã áp đặt khoản phạt 81 triệu USD đối với bảy nhân viên của họ, nâng tổng yêu cầu thuế lên 601 triệu USD. Không rõ liệu các nhân viên Samsung có thách thức riêng các khoản phạt này hay không.

The tax demand represents a substantial chunk of last year's net profit of $955 million for Samsung in India, where it is one of the largest players in the consumer electronics and smartphones market.

• Yêu cầu thuế đại diện cho một phần đáng kể trong lợi nhuận ròng năm ngoái là 955 triệu USD của Samsung tại Ấn Độ, nơi họ là một trong những người chơi lớn nhất trong thị trường điện tử tiêu dùng và điện thoại thông minh.

In defending its tariff declarations, Samsung also argues in its filing that the tax authority passed the order in January "in a hurry" and it was not provided "a fair opportunity" to present its case, despite the "huge stakes" involved.

• Trong việc bảo vệ các khai báo thuế quan của mình, Samsung cũng lập luận trong hồ sơ rằng cơ quan thuế đã ban hành lệnh vào tháng 1 "một cách vội vàng" và họ không được cung cấp "một cơ hội công bằng" để trình bày trường hợp của mình, mặc dù "các cổ phần rất lớn" liên quan.

The Samsung case concerns imports of a component called "Remote Radio Head", a radio-frequency circuit enclosed in a small outdoor module, that tax officials say is "one of the most important" parts of 4G telecoms systems.

• Vụ việc của Samsung liên quan đến nhập khẩu một thành phần gọi là "Đầu Radio Từ xa", một mạch tần số radio được bao bọc trong một mô-đun ngoài trời nhỏ, mà các quan chức thuế nói là "một trong những phần quan trọng nhất" của hệ thống viễn thông 4G.

The case against Samsung alleges it misclassified the component's imports worth $784 million from Korea and Vietnam between 2018 to 2021, to maximise profits.

• Vụ kiện chống lại Samsung cáo buộc họ phân loại sai nhập khẩu thành phần trị giá 784 triệu USD từ Hàn Quốc và Việt Nam từ năm 2018 đến 2021, để tối đa hóa lợi nhuận.

Investigators found that Samsung "transgressed all business ethics and industry practices or standards in order to achieve their sole motive of maximising their profit by defrauding the government exchequer," the January order stated.

• Các nhà điều tra phát hiện rằng Samsung "đã vi phạm tất cả các đạo đức kinh doanh và thực hành hoặc tiêu chuẩn của ngành để đạt được mục tiêu duy nhất của họ là tối đa hóa lợi nhuận bằng cách lừa đảo ngân sách chính phủ," lệnh tháng 1 nêu rõ.